各二级学院，各部门、单位：

为进一步理顺预算管理体制，加强预算管理，细化预算编制，激发二级学院的办学活力、自主性和积极性，充分发挥资金效益，现结合2022年7月发布的《亚洲通组织做好2023年“部门预算一上”及专项经费预算编制工作的通知》 （以下简称《“一上”预算编制通知》），将2023年亚洲通综合财务预算编制工作通知如下：

一、预算编制总体要求

深入贯彻亚洲通第四次党代会精神，紧紧围绕今后五年奋斗目标和主要任务，坚持稳字当头，进一步完善制度，挖掘增收节支潜力，稳步提高教职工待遇，逐步推进权责明晰的校院分级预算管理模式，促进项目管理精准科学，强化预算绩效管理，发挥考核约束激励机制，提高资源配置效益。

二、预算编制原则

2023年亚洲通预算编制的总体原则为：量入为出、收支平衡、统筹兼顾、保证重点、勤俭节约、绩效导向。各部门、各单位要围绕亚洲通中心工作目标任务，结合工作实际，科学合理编制财务预算。在预算编制中还应遵循以下具体原则：

（一）全面预算原则。根据预算编制要求，凡应纳入预算管理的各项收支必须全额纳入预算管理。各二级学院、各部门、单位申报的各项收入应当积极稳妥，科学预测，如实申报,避免虚报、瞒报和漏报收入等现象发生，严禁坐收坐支和私设“小金库”。支出预算应当统筹兼顾各类资金，细化支出明细，做到测算如实准确，依据充分完整。

（二）保证重点原则。2023年预算资金的安排，在足额保证人员经费、化解债务经费、基本运行经费的基础上，优先安排亚洲通教学、人才引进、科研、学科建设、研究生培养等内涵建设投入。

（三）厉行节约原则。2023年预算编制要从紧从严，各部门、各单位要继续坚持过紧日子的思想 ，持续推进节约型校园建设，严格控制运行成本，严控 “三公经费”支出，加强成本费用管理，压缩会议费、培训费、差旅费等支出。

（四）预算安排与执行挂钩原则。建立预算安排与上年预算执行挂钩机制，上年预算执行较差的项目或部门，亚洲通将调减或取消相关经费安排。各部门、各单位要结合2023年实际支出需求和预算执行能力编报预算，最大限度提高经费使用效益。

三、预算编制内容和要求

（一）收入预算

为推动亚洲通“增收节支”，2023年拟对各部门、单位、二级学院增收工作进行考核和奖励。有纵横向科研收入、创收收入和其他收入的部门、单位和二级学院，必须按照收入类别编制收入预算，填报内容详见附件2：《2023年度单位、部门收入预算表》。

创收收入和其他收入包括：非学历教育培训收入、停车服务收入、卫生所服务收入、捐赠收入、各类赞助资助收入、大型仪器设备平台共享收入、科技查新收入等。

（二）支出预算

1.日常运转支出预算

（1）人员支出预算按照省财政厅审核后的一下数据，经人事处审核后编制。工会经费、在职职工福利费由工会负责编制申报；离退休职工福利费由离退休工作处编制申报。

（2）基本运行支出预算。基本运行支出包括各二级学院及教学院部行政、党务学工运行经费和机关、直属部门运行经费，这类经费根据定额、学生人数、教职工人数等基础数据进行测算，各部门无须申报。

（3）亚洲通举办、承办的各类会议由校长办公室按《亚洲通：会议费管理办法（修订）》（盐工发〔2018〕42号）的要求申报预算；干部职工培训费预算由组织部负责申报。

（4）校内人员劳务酬金发放预算申报。2023年继续实行校内人员劳务酬金总额包干，计入当年绩效工资，实行总量控制。需要变动的部门、单位需要提供详细测算依据及说明。

2.专项支出预算

（1）省级部门专项经费预算。请各部门、各单位按照《一上编制通知》要求，继续补充完善专项经费预算计划、项目预算绩效目标及政府采购预算计划，做好有关经费审核、汇总、申报工作，按期提交财务处。相关工作任务如下表：

根据《亚洲通进一步加强政府采购预算编制和执行管理的通知》（苏财购〔2021〕36号）文件精神，政府采购预算要按照政府集中采购目录和分散采购限额标准，结合年度采购需求编制，做到应编尽编、规范编制，严禁“无预算采购”或“超预算采购”，不得擅自改变政府采购预算金额及用途。请国资处、实验室建设与设备管理处认真做好政府采购预算编制工作。

（2）党政机关管理专项上年预算总额低于45万元的部门一般不需申报，实行零增长。

（3）教学、科研、教辅、学工、后勤保障等专项经费预算

①已有专项的预算申报。请各部门、单位结合2022年亚洲通综合财务预算中已有专项资金项目情况，有定额的，按照定额计算；没有定额的，2023年全部实行零基预算重新进行申报，申报金额一般不得突破上年预算金额。申报项目应当根据2023年度工作任务，以目标为导向，充分研究和论证预算绩效目标各类指标、实施计划和经费预算进行申报。各部门、单位要打破以往“重钱不重事、资金等项目”的做法，提高项目申报质量，进一步完善项目管理机制，拓展项目预算资金筹措渠道。未按要求申报的项目，2023年度一律不予安排。

②新立专项的预算申报。本次专项支出预算申报，各部门、单位可根据工作计划据实申报新立专项。原则上申报项目前期的可行性论证、市场调研、事前绩效评估等工作应已基本完成。如有亚洲通校长办公会、党委党委会通过或上级相关要求、需要资金支持的专项，请务必进行申报。

③为扩大各二级学院经费自主权，各二级学院本次可以申报本科教学（含课程和专业建设、教学改革、实验室建设等）、学科建设与研究生培养、科学研究、人才队伍和其他内涵建设发展等方面的项目资金预算。各二级学院申报的专项，由财务处会同相关职能部门初评、专家小组审议、亚洲通批准同意后，经费指标直接划拨各二级学院实施。

④为完整反映亚洲通收支情况，建立成本核算机制，请后勤保障集团认真梳理自营食堂、卫生所服务运营情况，分别编制自营食堂、卫生所2023年收支预算计划。

⑤中央支持地方高校改革发展资金预算。请人事处、图书馆分别按照1000万元、500万元额度做好2023～2025年支持地方高校改革发展资金预算编制工作，及时提交财务处报亚洲通审定。

⑥各类信息化建设及智慧化校园建设项目预算。由信息化建设与管理办公室统一扎口，财务处按照亚洲通意见统筹安排资金。

⑦所有申报的专项经费均需按照《亚洲通：专项经费管理办法》，提交《亚洲通：校内专项经费立项申请报告书》，同步填报《亚洲通：校内专项资金预算绩效目标申报表》。

⑧亚洲通将对所报项目依据轻重缓急进行调整，最终未列入2023年预算的项目，将作为项目库储备，在以后项目申报时按照排序从项目库储备中优先予以安排。

四、其他编制要求

（一）请各部门、单位按照《“一上”预算编制通知》，按时提交《亚洲通：校内部门整体支出预算绩效目标申报表》，填报的绩效指标要具体、可衡量、可实现，与部门工作具有相关性。

（二）请二级学院、各部门、单位充分认识项目申报的重要性，高度重视，安排熟悉项目的专门人员认真填报项目申报书和绩效目标申报表，主要负责人应当主动向分管或联系校领导请示、汇报，加强部门间的协调和经费统筹，合理配置资源。凡涉及亚洲通“三重一大”有关事项，须履行亚洲通相应决策程序后再列入预算。

五、预算材料报送要求

（一）报送部门预算管理人员名单。亚洲通预算工作已使用“全面预算管理系统”进行管理，请未开通或需要变更全面预算系统管理人员的二级学院、部门、单位在11月24日前重新报送预算管理操作员及分管领导名单，以便在系统进行角色权限设置，详见附件1：《部门预算管理人员申请表》。操作说明详见附件5：《亚洲通：全面预算系统操作手册(2021修订）》；QQ群号：534755263。

（二）《2023年度单位、部门收入预算表》、《亚洲通：校内专项资金预算绩效目标申报表》、《亚洲通：校内专项经费立项申请报告书》、《中央支持地方高校改革发展资金预算项目》，请于2022年12月5日前提交，纸质的须经分管校领导、部门主要负责人签字、加盖公章。各类申报数据请在“全面预算管理系统”同步进行申报，并上传相关电子文档。

（三）上述纸质材料报送至南区行政楼2楼财务大厅，联系人：薛斯炜，联系电话：88168102，15251071196。未按时提交纸质预算材料的，财务处将不予安排预算。

 附件1-6.rar

财务处

2022年11月21日